2027년 1월 연말정산을 앞두고, 2026년 귀속분에 맞춘 연말정산 자동계산 엑셀을 새로 만들었어요. 노란 칸에 금액만 넣으면 돌려받을 돈이나 더 낼 돈이 바로 나와요. 파일은 이 글 아래에서 무료로 받을 수 있어요.
요약부터 보기
- 2026년 1월부터 쓴 돈에 대한 연말정산이에요. 신청은 2027년 1월 회사에서 해요.
- 엑셀 한 장에 총급여와 공제 금액을 넣으면 환급액이 자동으로 계산돼요.
- 올해 바뀐 카드 공제 한도, 고향사랑기부금, 자녀세액공제 기준을 반영했어요.
- 결과는 예상치예요. 실제 금액은 회사 원천징수영수증으로 확인하세요.
2026년 귀속, 무엇이 바뀌었나요
2025년 말 세법 개정으로 2026년 1월 1일부터 쓴 돈에 새 기준이 적용돼요. 연말정산에서 체감이 큰 것만 골랐어요.
| 항목 | 바뀐 내용 | 엑셀 반영 |
|---|---|---|
| 카드 공제 한도 | 자녀 1명이면 50만원, 2명 이상이면 100만원 늘어요(총급여 7천만원 넘으면 25만원, 50만원). | 자녀 수 넣으면 자동 |
| 고향사랑기부금 | 10만원 넘고 20만원까지인 부분의 공제율이 15%에서 40%로 올라요. | 자동 |
| 자녀세액공제 | 대상 나이가 9세 이상으로 바뀌었어요. | 대상 자녀 수 직접 입력 |
| 교육비 | 9세 미만이나 초등 1·2학년 자녀의 예체능 학원비도 공제돼요. | 취학 전·초등 칸에 입력 |
| 대학생 자녀 | 자녀 소득과 관계없이 등록금을 공제받아요. | 대학생 칸에 입력 |
| 월세 | 주소가 다른 배우자도 공제받아요. 부부 합쳐 연 1천만원까지예요. | 월세 칸에 입력 |
세율(6%부터 45%), 근로소득공제, 근로소득세액공제 한도는 그대로예요. 국회에서 논의 중인 2026년 세법 개정안은 아직 확정 전이라 넣지 않았고, 확정되면 바로 반영할게요.
엑셀에서 계산되는 항목
| 구분 | 들어간 항목 |
|---|---|
| 소득공제 | 근로소득공제, 인적공제(본인·배우자·부양가족·경로·장애인·부녀자·한부모), 국민연금·건강보험, 주택청약, 전세대출 원리금, 주택담보대출 이자, 신용카드 등 |
| 세액공제 | 근로소득, 자녀, 출산·입양, 결혼, 연금저축·IRP, 보장성 보험, 의료비, 교육비, 월세, 기부금 |
| 자동 비교 | 건강보험료·주택자금 공제와 특별세액공제를 합친 쪽과 표준세액공제 13만원 중 유리한 쪽을 골라요. |
| 결과 | 결정세액, 지방소득세 포함 최종 금액, 환급 또는 추가 납부 안내 한 줄 |
사용 방법
- 파일을 내려받아 엑셀이나 구글 스프레드시트로 열어요.
- 맨 위 노란 칸에 총급여와 이미 낸 세금(기납부세액)을 넣어요. 둘 다 회사 원천징수영수증에 있어요.
- 가족 수, 카드 사용액, 의료비, 교육비 같은 금액을 노란 칸에 넣어요. 국세청 홈택스 연말정산 간소화 자료의 금액을 그대로 옮기면 돼요.
- 맨 아래 결과에서 돌려받을 금액이나 더 낼 금액을 확인해요.
노란 칸이 아닌 계산 칸은 잠겨 있어서 실수로 지워지지 않아요. 비밀번호는 없어서 필요하면 시트 보호를 풀고 고칠 수 있어요.
엑셀 내려받기
아래 파일을 눌러 받으세요. 회원가입 없이 무료예요.
계산하기 전에 알아둘 점
- 소득공제 종합한도(2,500만원)와 주택자금 공제 한도는 자동으로 적용돼요. 기부금 한도, 노란우산공제, 중소기업 취업자 감면처럼 드문 항목은 넣지 않았어요.
- 자녀세액공제 대상은 자료마다 나이 기준 해석이 달라서 대상 자녀 수를 직접 넣게 했어요.
- 회사마다 비과세 수당이 달라서, 총급여는 원천징수영수증의 금액을 쓰는 게 가장 정확해요.
- 결과는 모의계산이에요. 국회 심의 중인 세법 개정안이 확정되고 국세청 안내가 나오면 엑셀과 이 글을 고쳐 올릴게요.
자주 묻는 질문
Q. 2026년 귀속이면 언제 신청하나요?
2026년 1월부터 12월까지 쓴 돈을 2027년 1월에 회사에서 정산해요. 국세청 간소화 자료는 보통 1월 중순에 열려요.
Q. 구글 스프레드시트에서도 되나요?
네. 구글 드라이브에 올려 스프레드시트로 열면 계산식이 그대로 작동해요.
Q. 결과가 마이너스면 무슨 뜻인가요?
이미 낸 세금보다 낼 세금이 적다는 뜻이라 그만큼 돌려받아요. 플러스면 더 내야 해요.
Q. 맞벌이 부부는 어떻게 쓰나요?
한 사람씩 따로 계산해요. 자녀 공제를 누가 받을지 바꿔 넣어 보면 어느 쪽이 유리한지 비교할 수 있어요.
Q. 작년 엑셀을 그대로 써도 되나요?
카드 공제 한도와 기부금 공제율이 바뀌어서 결과가 달라질 수 있어요. 2026년 귀속분은 이 엑셀을 쓰세요.
참고: 한국세무사회 "2026 달라지는 세금제도", 국세청 연말정산 안내
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